У ДПС роз’яснили процедуру відкриття спеціального рахунку для одноразового декларування

Як передає Укрінформ, про це повідомляє пресслужба відомства.

Зазначається, що перед поданням одноразової декларант має “розмістити кошти в національній та іноземній валютах у готівковій формі та/або банківських металах на поточних рахунках із спеціальним режимом використання в банках України”. Для цього декларант звертається до банку.

Банк, у свою чергу, розміщує кошти на спецрахунку після “належної перевірки особи декларанта відповідно до вимог законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення”.

Коли кошти вже зараховані на спецрахунок, банк перевіряє походження цих активів у випадках, передбачених законодавством у сфері фінансового моніторингу.

Постановою Правління Національного банку України від 5 серпня 2021 року №83 затверджено положення про порядок відкриття та ведення поточних рахунків із спеціальним режимом використання для цілей одноразового (спеціального) добровільного декларування. Постанова набирає чинності з 1 вересня 2021 року та діє до 1 вересня 2022 року.